先说结论：合法地下室套房是2026年最值得利用的被动收入工具之一。

独立屋地下室改成合法出租套房，每月可以多收1,500到2,000刀租金。但关键是合法两个字——只有合法的套房，银行才认租金收入，市政才不会让你拆。

联邦政府已经推出了4万刀低息贷款（Canada Secondary Suite Loan Program），从Budget 2024开始支持增建。政策明确鼓励你建合法套房。

最值钱的一点：如果套房有正式租约且是合法的，银行可以将70到80%的月租金加入你的收入来计算贷款资格。这意味着你的购买力直接提升——假设月租1,800刀，银行按70%算就是每月多1,260刀收入，贷款额度可能多15到20万。

但前提是必须合法。没有建筑许可证的套房，银行不认租金，市政查到还要罚款甚至强制拆除。

几个实操要点：
- 联系本市建筑部门确认分区是否允许Secondary Suite
- 申请建筑许可前聘请建筑师或设计师出图纸（约2,000到5,000刀）
- 建造期间检查员分阶段验收（基础、水电、隔音、消防）
- 完工后获得Occupancy Permit才算合法，才能向银行申请租金抵扣
- 4万刀低息贷款通过CMHC官网了解最新申请条件，2026年仍在运行
- 地下室改造成本6万到12万刀，视现有条件而定
- 各城市租金不同，Calgary和埃德蒙顿回报周期最短（通常5到7年回本），多伦多和温哥华改造成本高但租金也高

我的判断：如果你手头有独立屋且地下室条件合适（有独立入口、消防通道达标），合法化改造的回报率通常超过10%。联邦政策在鼓励这件事，别浪费这个红利。